关于证券公司借入次级债务有关问题的通知
中国证券监督管理委员会
关于证券公司借入次级债务有关问题的通知
各证券公司：
我会在《关于推动证券公司自查整改、合规经营和创新发展的通知》（证监机构字[2005]37号）中规定，鼓励证券公司向股东借入或将现有机构债务转为清偿顺序在其他债务之后的次级债。为支持证券公司进行债务重组，调整资产负债结构，增强抗风险能力，现就证券公司借入次级债务有关问题进一步通知如下：
一、本通知所称次级债务，是指证券公司向股东或其他符合条件的次级债务机构投资者定向借入的、期限在3年以上（含3年）、清偿顺序列于证券公司一般负债之后，先于证券公司股权资本清算而受偿的定期债务。
符合条件的次级债务机构投资者是指依法设立的、经审计的净资产在2000万元以上（含2000万元）的法人或投资组织。除股东和符合条件的次级债务机构投资者之外，严禁证券公司向其他机构或个人借入次级债务。
二、证券公司借入次级债务应当由董事会制定方案，股东会对下列事项做出专项决议：
（一）次级债务的规模、期限、利率；
（二）借入资金的用途；
（三）决议有效期；
（四）与借入次级债务相关的其他重要事项。
三、证券公司借入次级债务应当与债权人签订次级债务合同。合同应当约定下列事项：
（一）次级债务列于证券公司一般负债之后清偿，先于证券公司股权资本清算而受偿；
（二）证券公司到期归还次级债务前，应当取得公司已到期一般负债债权人的同意；
（三）当净资本低于规定标准时，证券公司不得归还到期的次级债务；
（四）次级债务的金额、期限、利率；
（五）次级债务本息的偿付安排；
（六）借入资金的用途；
（七）证券公司应向债权人披露的信息内容和披露方式；
（八）违约责任。
四、为保障次级债务债权人的权益、降低证券公司偿付风险，证券公司应通过股东会形成决议，在次级债务存续期间，采取以下措施：
（一）未经次级债务债权人同意，不得向股东分配利润；
（二）不得为股东及其关联方提供融资或担保；
（三）不得与股东及其关联方进行损害公司利益的关联交易；
（四）提高任意盈余公积金和一般风险准备金的提取比例；
（五）未经次级债务债权人同意，不得实施重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目；
（六）未经次级债务债权人同意，不得变更持有5%以上股权的股东、实际控制人。
五、证券公司应为偿付次级债务的本金和利息设立专项偿债账户，明确账户资金来源、提取方式及对账户的管理等有关事宜。该账户资金可用于投资国债等低风险、高流动性的产品。
六、证券公司应将有关借入次级债务方案、次级债务合同等资料事前向公司注册地的证监局和我会机构监管部报告、事后备案。
七、经公司注册地证监局同意并报我会机构监管部核准后，证券公司可将借入的次级债务按一定比例计入净资本。
对于以现金方式借入的次级债务，到期期限在5、4、3、2、1年以上的，原则上分别按100%、90%、70%、50%、20%比例计入净资本。
对于委托理财机构债务转成的次级债务，应首先将受托资产并入自营资产，在全额扣除已亏损部分并足额提取跌价准备后的净值基础上，按照上述到期期限，原则上分别按90%、70%、50%、30%、15%比例计入净资本。
次级债计入净资本的具体比例还要根据公司整改落实情况、整改效果及其对公司财务状况的影响确定。
八、证券公司在归还到期的次级债务时，必须事先向注册地证监局和我会机构监管部报告；证券公司不得违反合同约定和股东会相关决议归还借入的次级债务。
九、证券公司在借入次级债务过程中如遇重大问题，应及时向注册地证监局和我会机构监管部报告。
二○○五年十二月十三日
沈阳市作业场所职业卫生监督管理办法
辽宁省沈阳市人民政府
沈阳市人民政府令
第 11 号
《沈阳市作业场所职业卫生监督管理办法》业经2009年5月14日市人民政府第21次常务会议讨论通过，现予以发布，自2009年7月1日起施行。
市 长 李英杰
二〇〇九年五月二十六日
沈阳市作业场所职业卫生监督管理办法
第一章 总 则
第一条 为了加强职业卫生监督管理，控制和消除职业病危害，保护劳动者身体健康和生命安全，促进经济发展，根据《中华人民共和国职业病防治法》等有关法律、法规，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本市行政区域内作业场所职业病危害因素的防治及管理，适用本办法。
第三条 本办法所称产生职业病危害的用人单位（以下简称用人单位）是指产生《职业病危害因素分类目录》所列的一般和严重职业病危害因素的用人单位。
严重职业病危害因素是指《高毒物品目录》所列化学因素;石棉纤维粉尘、含游离二氧化硅10%以上粉尘；放射性因素（包括核设施、辐照加工设备、加速器、放射治疗装置、工业探伤机、甲级开放型放射性同位素作业场所和放射性物质贮存库等装置或场所）；国家规定的其他应列入严重职业病危害因素范围的。
第四条 市和区、县（市）人民政府应当加强对职业卫生工作的领导，把职业卫生工作纳入本行政区域国民经济和社会发展计划，并将职业卫生监督管理经费纳入本级政府财政预算。
第五条 市安全生产监督管理部门是本市作业场所职业卫生监督管理的行政主管部门，负责全市的作业场所职业卫生监督管理工作。
区、县（市）安全生产监督管理部门是本行政区域内作业场所职业卫生监督管理的行政主管部门，负责本行政区域内的作业场所职业卫生监督管理工作。
市和区、县（市）卫生行政主管部门的职业病防治监管工作，按照《中华人民共和国职业病防治法》等有关法律、法规执行。
市和区、县（市）人民政府有关部门应当在各自职责范围内，做好职业卫生监督管理工作。
第二章 职业卫生保障
第六条 用人单位应当为劳动者创造符合国家职业卫生标准要求的工作环境：
（一）职业病危害因素的强度或者浓度符合国家职业卫生标准；
（二）设置与职业病危害防护相适应的设施；
（三）生产布局合理，作业场所与生活场所分开、有害作业与无害作业分开；
（四）法律、法规、规章规定的其他要求。
第七条 用人单位应当采取下列职业卫生管理措施：
（一）建立、健全职业卫生责任制；
（二）建立、健全职业卫生规章制度和操作规程；
（三）建立、健全职业卫生档案；
（四）建立、健全作业场所职业病危害因素监测及评估制度；
（五）建立、健全职业病危害事故应急救援预案;
（六）法律、法规、规章规定的其他要求。
第八条 严重职业病危害因素的用人单位劳动者超过300人、职业病危害因素作业岗位在5个以上、接触职业病危害人数达到50人的，应当设置职业卫生管理机构；未达到上述条件的严重职业病危害因素的用人单位应当配备专职职业卫生管理人员。
一般职业病危害因素的用人单位，其劳动者超过300人的，应当配备专职职业卫生管理人员。
第九条 用人单位应当对劳动者进行上岗前的职业卫生培训和在岗期间的定期职业卫生培训，普及职业卫生知识，督促劳动者遵守职业卫生法律、法规、规章和操作规程。
第十条 用人单位应当设专人对作业场所职业病危害因素进行日常监测，委托具有职业卫生检测资质的检测机构每年进行一次职业病危害因素检测；对使用高毒物品作业的场所每月进行一次职业病危害因素监测；每半年进行一次职业病危害控制效果分析评价。评价、监测、检测结果应当向所在地安全生产监督管理部门和卫生监督机构报告并向劳动者公布。
第十一条 用人单位必须按照国家职业卫生标准要求使用职业病危害防护设备和设施，并进行经常性的维护和检修；定期检测其性能和效果；不得擅自拆除或者停止使用。
第十二条 用人单位应当为劳动者提供符合国家职业卫生标准要求的劳动防护用品，不得采购和使用无安全标志或者未经法定认证的单位销售的特种劳动防护用品。购买的特种劳动防护用品，应当经本单位的职业卫生管理机构或者职业卫生管理人员检查验收，并指导和监督劳动者正确使用。
第十三条 用人单位作业场所职业病危害因素不符合国家职业卫生标准时，必须停止存在职业病危害的作业，立即采取相应治理措施进行治理，达到国家职业卫生标准要求时，方可重新作业。
第十四条 用人单位应当保证职业卫生资金投入，用于预防和治理职业病危害、作业场所职业卫生检测、健康监护和职业卫生培训等，其资金投入在生产成本中列支。
第十五条 用人单位建设项目产生职业病危害的，应当在竣工验收之日起30日内向安全生产监督管理部门进行职业病危害申报，申报后，因采用的技术、工艺、材料等发生变更导致所申报的职业病危害因素及其相关内容发生变化的，应当在变更后30日内进行变更申报。
用人单位的名称、法定代表人或负责人等发生改变的，应当在改变后30日内向原申报机关办理变更手续。
用人单位终止生产经营活动的，应当在生产经营活动终止的10日内向原申报机关办理注销手续。
第十六条 用人单位发生急性职业病危害事故时，应当立即采取应急救援和控制措施，单位负责人应当在1小时内向所在地安全生产监督管理部门和有关部门报告。对遭受或者可能遭受急性职业病危害的劳动者，应当及时组织救治、进行健康检查和医学观察。
第三章 监督管理
第十七条 安全生产监督管理部门应当对用人单位的下列事项进行监督检查：
（一）职业病危害防护设备、设施及其维护、保养和检测；
（二）作业场所职业病危害的监（检）测和评（估）价；
（三）职业病危害治理；
（四）职业病危害事故应急救援预案；
（五）职业病危害项目申报；
（六）与作业场所有关的职业卫生资金投入；
（七）与作业场所有关的职业卫生责任制；
（八）与作业场所有关的职业卫生管理机构的设立和职业卫生管理人员的配备；
（九）与作业场所有关的职业卫生规章制度、操作规程和职业卫生档案；
（十）用人单位的负责人、职业卫生管理人员、劳动者与作业场所有关的职业卫生培训与教育；
（十一）劳动防护用品的配备与使用；
（十二）法律、法规、规章规定的其他监督检查内容。
第十八条 安全生产监督管理部门应当按照国家职业卫生标准要求，对用人单位作业场所职业病危害程度实施监督性抽查检测，并向社会公布检测结果。
监督性抽查检测应当委托具有职业卫生检测资质的检测机构承担。
第十九条 发生职业病危害事故时，安全生产监督管理部门可以采取下列临时控制措施：
（一）责令暂停导致职业病危害事故的作业；
（二）封存造成职业病危害事故或者可能导致职业病危害事故发生的材料和设备；
（三）组织控制职业病危害事故现场；
（四）其他必要的临时控制措施。
第二十条 安全生产监督管理部门应当向社会公开举报电话、电子邮件地址，建全监管体系。及时受理违反职业卫生法律、法规、规章行为的举报。
第二十一条 安全生产监督管理部门应当对职业病危害严重的用人单位建立档案，实施重点监督检查。
第二十二条 安全生产监督执法人员依法执行职务时，被检查单位应当接受检查，不得拒绝和阻碍。
第二十三条 新闻媒体应当积极进行职业卫生宣传，对违反职业卫生法律、法规、规章的行为进行舆论监督。
第四章 法律责任
第二十四条 用人单位违反本办法第六条第（一）（二）项、第十条、第十一条、第十二条、第十三条、第十六条规定，有下列行为之一的，由安全生产监督管理部门按照《中华人民共和国职业病防治法》第六十五条、第六十八条的规定，给予处罚：
（一）作业场所职业病危害因素的强度或者浓度超过国家职业卫生标准的；
（二）未提供职业病危害防护设施和个人使用的职业病防护用品，或者提供的职业病危害防护设施和个人使用的职业病防护用品不符合国家职业卫生标准要求的；
（三）未对职业病危害防护设备和设施进行维护、检修、检测的；
（四）擅自拆除、停止使用职业病危害防护设备或者应急救援设施的；
（五）未对作业场所职业病危害因素进行检测、评价的；
（六）作业场所职业病危害因素经治理仍然达不到国家职业卫生标准继续作业的；
（七）发生急性职业病危害事故时，未立即采取应急救援和控制措施的。
第二十五条 用人单位违反本办法第七条、第八条、第九条规定，有下列行为之一的，由安全生产监督管理部门按照《中华人民共和国职业病防治法》第六十三条的规定，给予处罚：
（一）未制定或者未公布与作业场所有关的职业卫生责任制、规章制度、操作规程的；
（二）未按照规定设置与作业场所有关的职业卫生管理机构或者配备职业卫生管理人员的；
（三）未按照规定组织劳动者进行与作业场所有关的职业卫生培训的；
（四）未制定和公布职业病危害事故应急救援预案的；
（五）作业场所职业病危害因素监测、评价结果未存档、上报、公布的。
第二十六条 用人单位违反本办法第十条、第十五条规定，有下列行为之一的，由安全生产监督管理部门按照《中华人民共和国职业病防治法》第六十四条的规定，给予处罚：
（一）未进行作业场所职业病危害因素日常监测的；
（二）未及时、如实申报职业病危害项目的。
第二十七条 当事人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼；逾期不申请行政复议也不提起行政诉讼又不履行行政处罚决定的，由作出处罚决定的行政机关申请人民法院强制执行。
第二十八条 职业卫生监督管理人员在工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚未构成犯罪的，依法给予行政处分。
第五章 附 则
第二十九条 本办法自2009年7月1日起施行。
